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Le nombre de personnes qui dirigent leur propre entreprise continue d'augmenter, mais travailler à son compte signifie que vous êtes responsable de votre propre plan de retraite. Heureusement, plusieurs options de régime de retraite s'offrent aux travailleurs autonomes. L'un des régimes de retraite les plus populaires pour les travailleurs indépendants est le 401(k) pour travailleurs indépendants.
Vous pouvez cotiser une somme importante à ce plan chaque année, puis commencer à recevoir des distributions du compte après avoir atteint l'âge de 59,5 ans. La première étape pour ouvrir un plan 401(k) pour travailleurs indépendants consiste à sélectionner un fournisseur qui répond à vos besoins. Nous avons discuté avec deux experts financiers pour découvrir comment fonctionnent ces régimes de retraite.
Logan Allec, CPA et propriétaire du site de finances personnelles Money Done Right, et Adam Bergman, avocat fiscaliste qualifié et président d'IRA Financial. Trust et IRA Financial Group ont offert leurs points de vue sur ces régimes, y compris les cotisations maximales, les impôts, les investissements et les frais.
Note de l'éditeur : Vous recherchez le régime de retraite des employés adapté à votre entreprise ? Remplissez le questionnaire ci-dessous pour que nos fournisseurs partenaires vous contactent au sujet de vos besoins.
Qu'est-ce qu'un plan 401(k) pour travailleurs indépendants ?
Ce plan porte plusieurs noms, notamment solo, individuel et single-k, mais ils font tous référence à un plan d'épargne-retraite 401(k) pour un travailleur indépendant. Vous pouvez cotiser une grosse somme d'argent à ce plan chaque année, puis commencer à recevoir des distributions du compte après avoir atteint l'âge de 59,5 ans.
Un plan 401(k) pour travailleur indépendant est un plan d'épargne-retraite. lancé et auquel a cotisé un travailleur indépendant.
Quel est le meilleur régime de retraite pour un travailleur indépendant ?
Allec dit que, pour la plupart des entreprises, le solo 401( k) est la meilleure option. De nombreuses petites entreprises peuvent contribuer davantage à un 401(k) solo que, disons, à un SEP, avec le même niveau de revenu. Avec un IRA, vous ne pouvez cotiser que 6 000 $ (moins de 50 ans) ou 7 000 $ (50 ans ou plus) en 2022. Avec un SEP IRA, vous ne pouvez pas cotiser à la fois en tant qu'employeur et employé, uniquement en tant qu'employeur.</ p>
Il existe plusieurs autres types de régimes de retraite en plus des 401(k) pour travailleurs indépendants. Il s'agit notamment des éléments suivants :
Résumé : Le solo 401(k) est le meilleur plan de retraite pour un travailleur indépendant, mais les IRA traditionnels, les Roth IRA, les SEP IRA et les SIMPLE IRA restent des options.
FAQ sur les régimes de retraite pour travailleurs indépendants
Maintenant que vous comprenez les 401(k) en solo et que vous savez qu'ils constituent la meilleure option de compte de retraite, mais pas seulement, pour les travailleurs indépendants comme vous, vous Vous avez peut-être d'autres questions sur votre projet de retraite. Allec et Bergman ont partagé leurs points de vue sur certaines questions fréquemment posées sur les régimes de retraite des travailleurs indépendants.
Qui peut bénéficier d'un régime solo 401(k) ?
Selon Allec, il existe trois catégories de personnes qui peuvent avoir des plans solo 401(k) :
Peut-on avoir des employés et ouvrir un single-k ?
Vous ne pouvez pas avoir d'employés à temps plein, mais vous pouvez passer un contrat avec des pigistes ou employer des employés à temps partiel qui ne travaillent pas plus de 1 000 heures par an pour votre entreprise. Notez que tous les plans individuels 401(k) n'autorisent pas les employés à temps partiel, alors assurez-vous de vérifier auprès de votre fournisseur avant d'embaucher des employés.
Comment démarrer l'un de ces plans 401(k) ?
Bergman dit que vous devez d'abord sélectionner un fournisseur. L'un des moyens les plus courants pour établir un de ces plans est de passer par une banque. Généralement, aucun frais ne vous est facturé pour ces derniers, mais vos options d'investissement sont limitées aux produits financiers vendus par la banque ou l'institution financière. Vous pouvez également passer par une maison de courtage. De plus, il existe des fournisseurs de documents de plan solo 401(k) autogérés, qui ne vendent pas d'investissements et vous permettront d'établir un plan solo 401(k) autogéré pour réaliser des investissements dans des actifs alternatifs, tels que l'immobilier, comme ainsi que l'accès à toutes les autres options de plan disponibles, telles que les cotisations Roth et une option de prêt de 50 000 $.
Quand dois-je démarrer un 401(k) pour travailleur indépendant ?
Bergman dit commencer tôt – le plus jeune sera le mieux – et être cohérent. Chaque fois que vous le pouvez, vous préférez reporter les impôts au lieu de payer des impôts. Vous souhaitez également maximiser le montant d'argent dont vous disposerez à la retraite.
Combien pouvez-vous cotiser à un 401(k) individuel ?
Selon Allec, les limites de cotisation comportent à la fois une composante employé et une composante employeur. Vous remplissez ces deux rôles. En 2022, un employé peut cotiser jusqu'à 20 500 $ s'il a moins de 50 ans. Pour ceux de 50 ans ou plus, le maximum est de 27 000 $. La différence de 6 500 $ constitue une disposition de rattrapage, ce qui signifie que les personnes âgées peuvent épargner davantage pour leur retraite.
En ce qui concerne la composante employeur, vous pouvez verser une cotisation non facultative (déductible d'impôt).tion au 401(k) de 25 % de votre salaire du formulaire W-2. Par exemple, si vous gagnez 100 000 $ de salaire en 2022, vous pouvez cotiser 20 500 $ en tant qu'employé et 25 000 $ (25 %) en tant qu'employeur pour un total de 45 500 $. Pour une entreprise individuelle, la composante de l'employeur correspond à 20 % de votre revenu net provenant d'un travail indépendant, qui est calculé comme votre revenu de travail indépendant déclaré à l'annexe C, moins votre déduction pour la moitié des impôts payés sur le travail indépendant.</ p>
Lorsque vous cotisez à la fois en tant qu'employé et employeur, le montant seuil en 2022 est de 61 000 $ si vous avez moins de 50 ans et de 67 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Ces limites changent généralement. chaque année, et ils augmentent généralement pour s'ajuster à l'inflation. L'augmentation est généralement un nombre rond et non un pourcentage.
Si votre conjoint travaille pour votre entreprise et est rémunéré, il peut participer au solo 401(k) de votre entreprise dans les mêmes limites que ci-dessus.</ p>
Pouvez-vous cotiser une somme forfaitaire à un 401(k) pour travailleur indépendant ?
Selon Bergman, un travailleur indépendant peut généralement verser une cotisation forfaitaire de report d'employé à un régime. à condition qu'ils disposent de revenus suffisants. Cependant, dans le cas d'un propriétaire/employé W-2, la contribution différée de l'employé ne doit pas être supérieure au revenu gagné pour cette période de revenu. Dans le cas des cotisations patronales de participation aux bénéfices, celles-ci peuvent être versées par l'employeur sous forme d'un montant forfaitaire.
Comment l'argent croît-il dans un 401(k) indépendant ?
Bergman dit qu'en fonction du fournisseur que vous choisissez pour héberger votre plan, vous pouvez investir dans presque n'importe quoi. Cependant, si vous choisissez une institution financière pour superviser votre plan, vous devez investir dans ses produits. Sinon, les opportunités restent illimitées. Suivez la voie traditionnelle avec des actions ou des fonds communs de placement, ou tournez-vous vers des investissements alternatifs comme l'immobilier, l'or ou les crypto-monnaies.
Quels frais sont associés à un solo 401(k) ?
Compte Les frais de maintenance pour ces plans, selon Allec, se situent généralement entre 20 $ et 200 $ par an. Vous paierez le moins si vos besoins sont simples : vous n'avez pas d'employés à part vous-même, il n'y a pas de roulement et vous pouvez investir dans les produits d'une société de courtage budgétaire. Si vous avez un appétit d'investissement plus intéressant, un autre fournisseur peut vous y répondre. Ces fournisseurs facturent généralement des frais plus élevés pour maintenir votre plan, mais vous disposez également d'une plus grande flexibilité avec vos options d'investissement et de plan.
Un solo 401(k) est-il déductible d'impôt ?
Oui . En utilisant les fonds de votre entreprise pour contribuer à votre 401(k), vous avez droit à une déduction pour le coût du plan et ses frais de maintenance. Cela permet de réduire l'obligation fiscale de votre entreprise.
Puis-je retirer des fonds de ce plan sans pénalité ?
Bergman a déclaré que vous pouvez emprunter sur votre 401(k) jusqu'à 50 000 $ ou 50 $. % de la valeur du compte, selon le montant le moins élevé, à quelque fin que ce soit, à un faible taux d'intérêt. Pour éviter les impôts, ce prêt doit être remboursé dans les cinq ans suivant la date du prêt, et les paiements doivent être effectués au moins une fois par trimestre.
De combien de temps disposez-vous une fois qu'un précédent 401(k) est résilié pour les relancer ? fonds dans un nouveau solo 401(k) ?
Selon Bergman, une fois que l'entreprise a pris la décision de mettre fin au plan, le participant au plan devra généralement déplacer ces fonds au cours de la période d'imposition. année, mais cela devrait vraiment être fait dès que raisonnablement possible.
Quelles sont les erreurs les plus courantes que font les gens avec les régimes 401(k) pour travailleurs indépendants ?
La surcotisation, selon Allec opinion, est la plus grande erreur. Lorsque vous découvrez que vous avez investi trop d'argent dans votre forfait, appelez immédiatement votre fournisseur. Ils peuvent vous aider à retirer le montant excédentaire afin que vous n'ayez pas à payer d'impôts dessus.
Une autre erreur courante consiste à enfreindre l'une des règles sur les transactions interdites. Par exemple, votre projet achète une maison en Floride et la loue à titre d'investissement. Si vous souhaitez faire un voyage en famille à Disney World, vous ne pouvez pas rester dans cette maison. Une fois que vous aurez investi dans des actifs alternatifs et enfreint les règles, vous serez soumis à des impôts et à des pénalités. Assurez-vous toujours que votre fournisseur passe en revue les règles avec vous lorsque vous ouvrez votre 401(k) individuel.
La dernière erreur que font de nombreuses personnes est de ne pas configurer leur solo 401(k) avant la fin de l'année. année.
Le travail indépendant ne vous empêche pas d'épargner
Les données publiées par le Bureau of Labor Statistics des États-Unis ont montré qu'en 2022, un peu moins de 10 millions de personnes aux États-Unis sont indépendantes. -employé. Si vous en faites partie, un plan individuel 401(k) peut vous aider à préparer votre retraite. Évaluez vos besoins actuels et futurs afin de pouvoir choisir le bon fournisseur et commencer à économiser.